陇南市水土保持总站2024年度部门决算公开报告

2024年度

陇南市水土保持总站部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

陇南市水土保持总站组织全市水土保持工作。拟订水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告，负责有关重大建设项目水土保持方案的审批、监督实施及水土保持设施的验收工作，指导全市重点水土保持建设项目的实施。

二、机构设置

从决算单位构成看，陇南市水土保持总站部门决算包括：本级决算。

1.内设机构。陇南市水土保持总站内设5个科室，即综合科、计划财务科、治理科、项目建设科、科学试验站。所属单位1个，陇南市水土保持生态环境监测分站。

2.人员编制。根据陇编委发【2019】22号、市委组【2021】70号文件，陇南市水土保持总站为参照公务员法管理的事业单位。参公编制数有30名，事业编制数有5名，年末实有人数35名，退休人员35名。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为863.80万元。与上年度相比,收、支总计各减少20.78万元，下降2.35%，主要原因是2024年度上缴财政往年社保结余资金11.73万元，结转结余资金减少，且2024年项目资金减少，导致2024年度收、支总计减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计775.35万元,其中：财政拨款收入775.35万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计775.35万元,其中：基本支出619.04万元,占79.84%；项目支出156.31万元,占20.16%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为825.90万元。与上年相比,各减少9.05万元，下降1.08%。主要原因是2024年项目资金减少，导致2024年度财政拨款收、支总计减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出775.35万元,较上年决算数减少9.05万元，下降1.15%。主要原因是2024年度项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出775.35万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出112.14万元,占14.46%；卫生健康支出38.02万元,占4.90%；农林水支出579.23万元,占74.71%；住房保障支出45.96万元,占5.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为619.95万元,支出决算为775.35万元,完成年初预算的125.07%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为52.95万元,支出决算为112.14万元,完成年初预算的211.80%,决算数大于预算数的主要原因是2024年度单位两名退休人员死亡，发放抚恤金总计51.29万元，且2024年度单位新进人员3名，单位基本养老保险缴费支出增加，因此导致决算数大于预算数。

2.卫生健康支出年初预算数为28.54万元,支出决算为38.02万元,完成年初预算的133.24%,决算数大于预算数的主要原因是2024年度单位新进人员3名，单位医疗保险缴费支出增加，导致决算数大于预算数。

3．农林水支出年初预算数为499.90万元,支出决算为579.23万元,完成年初预算的115.87%,决算数大于预算数的主要原因是2024年度发放年度考核奖，年度考核奖未纳入年初预算范围，导致决算数大于预算数。

4.住房保障支出年初预算数为38.56万元,支出决算为45.96万元,完成年初预算的119.17%,决算数大于预算数的主要原因是2024年度单位新进人员3名，单位住房公积金支出增加，导致决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出619.04万元。其中：

人员经费562.57万元,较上年决算数增加12.56万元，增长2.28%,主要原因是2024年度单位新进人员3名导致人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

公用经费56.46万元,较上年决算数减少7.71万元，下降12.01%,主要原因是严格按照政府节约原则，压缩公用经费开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为2.47万元,支出决算为1.96万元,决算数小于预算数的主要原因是因公出国(境)费用与公务接待费均未产生支出,较上年决算数减少0.03万元，下降1.53%,主要原因是公务用车运行维护费支出减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位未安排出国人数和出国事项的预算,较上年决算数持平,主要原因是我单位未安排出国人数和出国事项。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.00万元,支出决算为1.96万元,决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求，压缩三公经费开支,较上年决算数减少0.03万元，下降1.53%,主要原因是公务用车运行维护费支出减少。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年我单位未安排购置公务用车预算,较上年决算数持平,主要原因是本年度我单位未购置公务用车。

2.公务用车运行维护费全年预算数为2.00万元,支出决算为1.96万元,决算数小于预算数的主要原因是严格落实过紧日子要求，压缩公务用车运行维护费开支,较上年决算数减少0.03万元，下降1.53%,主要原因是公务用车运行维护费支出减少。

3.公务接待费全年预算数为0.47万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本年度我单位未安排接待事宜,较上年决算数持平,主要原因是未安排接待事宜，未产生支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为1辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出56.46万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年决算数减少7.71万元，下降12.01%,主要原因是落实过紧日子要求压减机关运行经费支出。

本年度会议费支出0.38万元,较上年决算数减少0.17万元，下降31.52%,主要原因是落实过紧日子要求压减机关运行经费支出。

本年度培训费支出1.45万元,较上年决算数增加0.25万元，增长20.45%,主要原因是2024年度新进人员3名，参加公务员初任培训，导致培训费支出增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于单位因工作外出用车。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目4个。涉及资金80万元,占一般公共预算项目支出总额的51.18%。组织对“生产建设项目水土保持方案审查费用”“水土流失监测工作经费”2个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出40万元。从评价情况来看,通过为期一年的年度目标实施，达到了预期目标，高质量完成了水土保持综合治理、预防监督、水土流失监测等各项工作，促进了全市经济社会持续健康发展。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映生产建设项目水土保持方案审查费用、水土保持宣传培训经费、水土保持执法设备购置，信息化建设经费、水土流失监测工作经费等4个项目绩效自评结果。

1.“生产建设项目水土保持方案审查费用”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.99分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。各项指标完成情况分析：预算执行率为10分，得10分；成本指标为20分，得17.99分；产出指标为40分，得36.01分；效益指标为20分，得17.99分；满意度指标为10分，得9分，共得分90.99分。项目绩效评价结论：通过对相关资料进行整理分析，综合打分，最终确定生产建设项目水土保持方案审查费用项目资金绩效评价等级为：优。

2.“水土保持宣传培训经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.93分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。各项指标完成情况分析：预算执行率为10分，得10分；成本指标为20分，得17.99分；产出指标为40分，得36.01分；效益指标为20分，得17.93分；满意度指标为10分，得8分，共得分89.93分。项目绩效评价结论：通过对相关资料进行整理分析，综合打分，最终确定水土保持宣传培训经费项目资金绩效评价等级为：良。

3.“水土保持执法设备购置，信息化建设经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.99分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。各项指标完成情况分析：预算执行率为10分，得10分；成本指标为20分，得17.99分；产出指标为40分，得36.01分；效益指标为20分，得17.99分；满意度指标为10分，得9分，共得分90.99分。项目绩效评价结论：通过对相关资料进行整理分析，综合打分，最终确定水土保持执法设备购置，信息化建设经费项目资金绩效评价等级为：优。。

4.“水土流失监测工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.99分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。各项指标完成情况分析：预算执行率为10分，得10分；成本指标为20分，得17.99分；产出指标为40分，得36.01分；效益指标为20分，得17.99分；满意度指标为10分，得9分，共得分90.99分。项目绩效评价结论：通过对相关资料进行整理分析，综合打分，最终确定水土流失监测工作经费项目资金绩效评价等级为：优。

三、部门重点绩效评价结果

本年单位开展的项目重点绩效评价2个，详见附件4。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：1.陇南市水土保持总站2024年部门决算公开表.pdf

附件2：2.陇南市水土保持总站2024年度部门预算执行情况自评报告.pdf

附件3：3.陇南市水土保持总站2024年度预算执行情况自评表.pdf

附件4：4.陇南市水土保持总站2024年部门重点绩效评价.rar